ESTUDIO FINANCIERO

PRONÓSTICO DE VENTAS
Un año.	Nº de unidades	Ing. por vta. de café promedio	Nº de unidades	Ing. por vta. de refrescos promedio	Nº de unidades	Ing. por vta. de postres promedio	Nº de unidades	Ing. por vta. de otros bocadillos promedio	Ingresos Totales $
ENE	150	19	90	9	120	10	90	12	5940
FEB	200	19	140	9	170	10	140	12	8440
MAR	250	19	190	9	220	10	190	12	10940
ABR	300	19	240	9	270	10	240	12	13440
MAY	350	19	290	9	320	10	290	12	15940
JUN	400	19	340	9	370	10	340	12	18440
JUL	450	19	390	9	420	10	390	12	20940
AGO	500	19	440	9	470	10	440	12	23440
SEP	550	19	490	9	520	10	490	12	25940
OCT	600	19	540	9	570	10	540	12	28440
NOV	650	19	590	9	620	10	590	12	30940
DIC	700	19	640	9	670	10	640	12	33440
TOTAL	5100	19	4380	9	4740	10	4380	12	236280

Presupuestos de costos del proyecto
				año
	2013	2014	2015	2016	2017
Insumos	3225	3386	3556	3733	3920
sueldos y salarios	117600	129360	142296	156526	172178
Gastos indirectos
artículos de limpieza	4140	4347	4564	4793	5032
otros gastos
Energía eléctrica	9600	9888	10185	10490	10805
Agua	540	556	573	590	608
Depreciaciones	8758	8758	8758	8758	8758
Amortizaciones	1850	1858	1858	1858	1858
Total	145713	158153	171789	186748	203159

Estado de resultado
	2013	2014	2015	2016	2017
ventas	704700	739935	776932	815778	856567
(-) costos de
producción	145713	152999	160649	168681	177115
utilidad	558987	586936	616283	647097	679452
bruta
(-) menos
gastos de admón.	214306	225021	236272	248086	260490
(-) menos
gastos de venta	191708	201293	211358	221926	233022
utilidad en
operación	152973	160622	168653	177085	185940
gastos
financieros
utilidad antes	152973	160622	168653	177085	185940
ISR y PTU
(-) ISR Y PTU
(35% +10%)	45%
Utilidad neta	84135	88342	92759	97397	102267
(+)
depreciacion	8758	9196	9656	10138	10645
y amortizacion	1850	1943	2040	2142	2249
flujos de caja	94743	99480	104454	109677	115161
					$    523,515.71